الراتب في ألمانيا
احسب ما يصل فعليًا إلى حسابك كل شهر، وما تكلفه وظيفتك لصاحب عملك.
قبل أي ضريبة أو اشتراك. الرقم في عقدك.
ستظهر نتائجك هنا
املأ النموذج واضغط على احسب.
الراتب من الإجمالي إلى الصافي 2026: كيف يتكوّن صافيك
تُظهر لك الحاسبة ما يصل إلى حسابك من راتبك بعد ضريبة الراتب والاشتراكات الاجتماعية. تتبع ضريبة الراتب الصيغة الرسمية لوزارة المالية الاتحادية لعام 2026، ويُحسب التأمين الصحي بمعدل صندوقك أنت. بذلك تحصل على صافٍ يمكنك وضعه بجانب كشف راتبك، وترى سطرًا بسطر إلى أين يذهب كل يورو.
ما الذي يحدث بين الإجمالي والصافي
يُقتطع من راتبك الإجمالي شيئان: الضرائب والتأمينات الاجتماعية. الضرائب هي ضريبة الراتب (Lohnsteuer) ورسم التضامن (Solidaritätszuschlag) وضريبة الكنيسة (Kirchensteuer) إن كنت تنتمي إلى طائفة دينية تفرض ضريبة. وتتألف التأمينات الاجتماعية من تأمين التقاعد والبطالة والصحة والرعاية.
يدفع صاحب عملك عادةً النصف الآخر من هذه الاشتراكات. لذلك ترى في النتيجة أيضًا تكلفة صاحب العمل: راتبك الإجمالي زائد نصف صاحب العمل من كل الاشتراكات. يمكنك إدخال الراتب شهريًا أو سنويًا، وأن تحسب بالعكس أيضًا: أدخل الصافي الذي تحتاجه، وتذكر لك الحاسبة الإجمالي الذي يوصلك إليه.
الفئة الضريبية من 1 إلى 6
تحدد الفئة الضريبية (Steuerklasse) مقدار ضريبة الراتب المقتطعة شهريًا، لا مقدار الضريبة التي تدين بها في النهاية. الفئة I للأعزب، والفئة II للوالد المعيل لطفل في بيته. وللمتزوجين تأتي الفئات III وIV وV: III للدخل الأعلى مع V للشريك، أو كلاهما في IV. أما الفئة VI فتخصّ عملًا ثانيًا أو ما بعده.
يمكن للأزواج في الحاسبة وضع التركيبات III مع V، وIV مع IV، وIV مع المعامل جنبًا إلى جنب. في نهاية السنة يُقيَّم دخلكما معًا، فالضريبة على الدخل الفعلي واحدة. كل ما تفعله الفئات هو تحريك ما يبقى في يدكما شهريًا ومن منكما يتحمّله.
ضريبة الراتب ورسم التضامن وضريبة الكنيسة
تُحسب ضريبة الراتب وفق خطة الحساب الرسمية (Programmablaufplan) التي تنفّذ تعريفة المادة § 32a من قانون ضريبة الدخل خطوة بخطوة. إذا بقي دخلك الخاضع للضريبة تحت المبلغ الأساسي المعفى (Grundfreibetrag)، فلا تُستحق ضريبة راتب. ويأتي رسم التضامن من الخطة نفسها ويسقط تمامًا عند الدخول المنخفضة.
تبلغ ضريبة الكنيسة 8٪ في بافاريا وبادن فورتمبرغ، و9٪ في كل الولايات الأخرى. وتخفّضها إعفاءات الأطفال في سجل ELStAM الخاص بك، وكذلك رسم التضامن، لكن لا تخفّض ضريبة الراتب نفسها.
التأمين الصحي والمعدل الإضافي
في التأمين الصحي الإلزامي تدفع نسبة من راتبك حتى سقف الاشتراك (Beitragsbemessungsgrenze). ويُضاف إليها المعدل الإضافي (Zusatzbeitrag) الذي يحدده كل صندوق بنفسه وتتحمل نصفه. اختر في الحاسبة صندوق تأمينك الصحي أو أدخل معدلًا خاصًا. وتُظهر لك الحاسبة أيضًا مدى التباعد بين الصناديق وما يساويه التغيير في الشهر.
إن كنت مؤمَّنًا لدى شركة خاصة فأدخل قسطك الشهري. يدفع صاحب العمل نصفه، لكن بحد أقصى ما كان سيدفعه عنك في التأمين الإلزامي. وتُفحص معدلات الصناديق يوميًا بحثًا عن أي تغيير.
تأمين الرعاية والتقاعد والبطالة
في تأمين الرعاية يعتمد معدلك على أسرتك. فالعاملون فوق 23 عامًا بلا أطفال يدفعون علاوة عدم الإنجاب (Kinderlosenzuschlag) وحدهم. ومن أنجب طفلًا مرة واحدة لا يدفعها بعد ذلك أبدًا، ومن الطفل الثاني دون سن 25 ينخفض المعدل لكل طفل. وتقسّم ولاية سكسونيا تأمين الرعاية بين العاملين وأصحاب العمل بشكل غير متساوٍ.
يفرض تأمينا التقاعد والبطالة نسبة من راتبك لكل منهما، ويدفع صاحب عملك نصفها. وفوق سقف الاشتراك لا يُفرض شيء، وتعلّم الحاسبة هذه الأسطر بأنها محدودة بالسقف. وإن كنت في نظام تقاعد مهني (Versorgungswerk) بدل التأمين التقاعدي الإلزامي، يمكنك ضبط ذلك.
أكثر من رقم واحد
إذا وقع راتبك في منطقة الانتقال (Übergangsbereich) فتُحسب اشتراكاتك على مبلغ مخفَّض، والحاسبة تأخذ ذلك في الحسبان. وعند مستوى يعادل عملًا صغيرًا (Minijob) يدفع صاحب العمل اشتراكات مقطوعة، ويظهر تنبيه بأن النتيجة تقدير تقريبي فقط.
ويمكنك أيضًا تجربة زيادة في الراتب، أو ساعات أسبوعية أقل أو أكثر، أو عملًا جانبيًا في الفئة الضريبية VI، وتقاعدك المتوقع. ويمكن وضع الراتب نفسه في كل مدن قسم العقار مقابل الإيجار.
أسئلة شائعة عن حاسبة الراتب من الإجمالي إلى الصافي
كم يبقى من الإجمالي كصافٍ؟
يعتمد على الفئة الضريبية والصندوق الصحي وضريبة الكنيسة والأطفال والولاية. تذكر لك الحاسبة النسبة التي تصل إليك من إجماليك، وتعرض كل اقتطاع على حدة.
أي فئة ضريبية هي الأفضل للمتزوجين؟
يتوقف ذلك على مدى تباعد الراتبين. تضع الحاسبة III مع V، وIV مع IV، وIV مع المعامل جنبًا إلى جنب. الضريبة عن السنة كاملة واحدة في الجميع، والاختيار لا يغيّر إلا الصافي الشهري.
لماذا يختلف كشف راتبي؟
تغيّر النتيجةَ الإعفاءاتُ في سجل ELStAM الخاص بك، وسيارة الشركة، والراتب الثالث عشر، وتحويل الراتب إلى مزايا. لا تسأل الحاسبة عن هذه الأمور، والمعتمد هو كشف صاحب عملك.
كيف يؤثر صندوقي الصحي في صافي راتبي؟
يحدد كل صندوق معدله الإضافي بنفسه وتدفع نصفه. عند سقف الاشتراك يصبح الفرق بين أغلى صندوق وأرخصه مبلغًا محسوسًا كل شهر.
ما علاوة عدم الإنجاب؟
علاوة في تأمين الرعاية للعاملين فوق 23 عامًا بلا أطفال، تتحملها وحدك. ومع الطفل الأول تسقط نهائيًا.
ما سقف الاشتراك؟
الحد الذي يخضع راتبك لاشتراك فرع التأمين حتى بلوغه. وما يزيد عليه لا يُحتسب فيه اشتراك. وفي النتيجة يُعلَّم هذا السطر بأنه محدود بالسقف.
كم أحتاج من الإجمالي لصافٍ معيّن؟
بدّل في الأعلى إلى «الإجمالي من الصافي» وأدخل الصافي المطلوب. تبحث الحاسبة عن الإجمالي الذي يوصلك إليه بالضبط.
كم يبقى من زيادة الراتب؟
أقل مما يوحي به الرقم، لأن الزيادة تُفرض عليها ضريبة بأعلى معدل لديك وتخضع للاشتراكات كاملة. ضع في الحاسبة راتبك الحالي بجانب الراتب المطلوب، سطرًا بسطر.